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送心意

小小霞老師

職稱初級會計(jì)師

2022-01-27 17:32

你好,你這個(gè)是超過了核定的銷售額,就需要按實(shí)際開票金額填寫再第10欄,把11欄數(shù)據(jù)刪除掉。開票是按的1%的話,還要填寫附表

花癡的書包 追問

2022-01-27 17:41

要填的收入都是不含稅收入是嗎?

小小霞老師 解答

2022-01-27 17:51

你好,是的呢。按不含稅銷售額

花癡的書包 追問

2022-01-27 18:30

個(gè)體戶第10欄填嗎?

花癡的書包 追問

2022-01-27 18:33

有個(gè)老師說把不含稅開票額填到11欄

小小霞老師 解答

2022-01-27 19:21

我這邊查過了,個(gè)體戶是填在第11欄,第10欄是企業(yè)填的

花癡的書包 追問

2022-01-27 19:44

但是我超過了核定額,是不是應(yīng)該填到第3欄啊?

花癡的書包 追問

2022-01-27 19:45

第11欄是未達(dá)起征點(diǎn)銷售額

小小霞老師 解答

2022-01-27 20:38

你好,核定征收是針對個(gè)人所得稅的征收方式  
增值稅只有自行申報(bào),定期定額征收的方式
所以你是填寫在11欄,可以享受小微企業(yè)季度45萬元普票免征增值稅優(yōu)惠的呢

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相關(guān)問題討論
收入乘以核定征收率就是稅額 只需要填寫核定征收申報(bào)表
2020-03-05 16:56:15
您好,您是不是指的以下三種方式。麻煩您再詳細(xì)描述一下,以方便老師理解和解答,謝謝。 實(shí)施細(xì)則 第四十七條 納稅人有稅收征管法第三十五條或者第三十七條所列情形之一的,稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)采用下列任何一種方法核定其應(yīng)納稅額: (一)參照當(dāng)?shù)赝愋袠I(yè)或者類似行業(yè)中經(jīng)營規(guī)模和收入水平相近的納稅人的稅負(fù)水平核定; (二)按照營業(yè)收入或者成本加合理的費(fèi)用和利潤的方法核定; (三)按照耗用的原材料、燃料、動力等推算或者測算核定;
2019-07-05 20:54:41
你好,你這個(gè)是超過了核定的銷售額,就需要按實(shí)際開票金額填寫再第10欄,把11欄數(shù)據(jù)刪除掉。開票是按的1%的話,還要填寫附表
2022-01-27 17:32:41
你好,報(bào)稅是正常的,核定征收的小規(guī)模企業(yè)是需要建賬核算的
2020-08-12 12:02:30
你好,學(xué)員,新年好 是的,現(xiàn)在是查賬征收了
2022-02-05 19:17:20
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