慧琳 追问

2022-01-26 09:59

小企業會計準則沒有以前年度損益調整

郭老師 解答

2022-01-26 09:59

可以用利潤分配、未分配利潤來代替。

慧琳 追问

2022-01-26 09:59

那申報的時候我要不要更正申報第四季度的財務報表

郭老師 解答

2022-01-26 10:00

不用的，做到一月份就可以。

慧琳 追问

2022-01-26 10:03

那我匯算清繳填報表的時候，不是報表對不上了嗎？

郭老師 解答

2022-01-26 10:07

申報的年財務報表和12月份的是一樣的。

郭老師 解答

2022-01-26 10:07

在納稅調整明細表里面調整。

慧琳 追问

2022-01-26 12:40

老師，麻煩問下，年度匯算清繳的財務報表和年度預繳的所得稅報表啥時候會不一樣

郭老師 解答

2022-01-26 12:40

你好都是一樣的，不一致，他會提示你的。

郭老師 解答

2022-01-26 12:40

調整的項目都是在納稅調整明細表里面，或者是職工薪酬明細表，或者是固定資產折舊表里面調整的，你只能在調整明細表里面調整，不能再財務報表的年報里面修改。

慧琳 追问

2022-01-26 12:43

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-01-26 12:48

不用客氣
工作愉快