燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 18:01

這樣是不是把以前的沖銷(xiāo)掉了？

李霞老師 解答

2022-01-25 18:06

您好，就是沖掉之前不對(duì)的，然后做一個(gè)正確的

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 18:12

那就是
借：以前年度損益調(diào)整-10000，應(yīng)交稅費(fèi)-500貸：銀行存款-10500，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-10000，應(yīng)交稅費(fèi)-500，銀行存款10500，做正確的需要再走以前年度損益嗎？

李霞老師 解答

2022-01-25 18:16

做正確的不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 18:19

是跨年賬目調(diào)整，而且涉及到損益科目，不需要走以前年度損益調(diào)整么

李霞老師 解答

2022-01-25 18:22

您紅沖之前的是要用以前年度損益調(diào)整，我明白你的意思了，您還想做一個(gè)正確的分錄，那您可以再用這個(gè)科目

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 18:27

麻煩老師能不能仔細(xì)說(shuō)說(shuō)，我不是特別懂哎

李霞老師 解答

2022-01-25 18:32

我的意思您之前的憑證想紅沖那就用以前年度損益調(diào)整，如果還想重新做，比如費(fèi)用，我今年收到發(fā)票了，我就直接坐到今年賬務(wù)了，您那個(gè)情況，你想重新做一筆正確的憑證，就用以前年度損益調(diào)整做就是了

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 18:52

我能明白這個(gè)意思，就是我還不太會(huì)做借貸方向反了的跨年度調(diào)賬，請(qǐng)問(wèn)老師能依據(jù)這個(gè)例子演示一下么

李霞老師 解答

2022-01-25 18:55

您借貸方向反了，紅沖以前的憑證，比如，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)付賬款，紅沖就是借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整

燒烤炸雞肉蟹煲 追問(wèn)

2022-01-25 19:25

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000，應(yīng)交稅費(fèi)500，貸：銀行存款10500，進(jìn)行紅沖調(diào)賬時(shí)是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：-10000，以前年度損益調(diào)整-10000，借：以前年度損益調(diào)整-10000，貸：未分配利潤(rùn)-10000，做正確分錄時(shí)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-10000，以前年度損益調(diào)整10000，借：以前年度損益調(diào)整10000，貸：未分配利潤(rùn)10000，是這樣么

李霞老師 解答

2022-01-25 19:36

您好，也可以的，你這樣做