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送心意

來來老師

職稱中級會計師

2022-01-23 14:45

你好 
這個您看下您賬上這些錢是老板借款給公司或是其他應付款中?
實務中要是借款 您打款是算還款
但是要是您企業是認繳但是沒有完全繳納完成 可能涉及稅局認可是借款還是投資款的一個風險
這個沒有發票 是從個人處購買的嗎?可以考慮到稅局代開發票 個人的銷售砂石一般是個稅是核定的 
可以具體問下稅局 有的省份核定的稅率不是很高

cc果凍 追問

2022-01-23 15:07

是因為要取得進項發票的話對方還要我們支付13個點,成本太高了,所以沒要求開票,這個咋整,然后買貨的錢確實也是老板私人墊付了,那公賬上的錢可以直接轉到老板賬戶嗎,從賬上也看不出公司欠老板錢的,

來來老師 解答

2022-01-23 15:10

會計上正常去做采購
入庫單 物流單 合同 打款記錄之類的資料入賬
會計據實入賬
企業所得稅沒有發票 不能稅前扣除
這樣老板那花的錢可以有體現 對公戶那和檢查時候人員說是還款
這個要不只有對公打款 那么就是稅局可以懷疑是分紅了 要20%個稅

cc果凍 追問

2022-01-23 15:35

可以再注冊個個體戶嗎,用個體戶去進貨,然后自己的個體戶再把貨賣給公司,給自己的公司開票,這樣就有進貨發票了,個體戶的增值稅和一般納稅人一樣嗎,企業所得稅是不是只有1.5%,可行嗎

來來老師 解答

2022-01-23 16:04

個體戶的話 您需要看稅局是核定征收還是查賬
要是查賬還是需要發票的
個體戶繳納的個人所得稅經營所得
要是核定的話 有可能低于或高于1.5%
需要看稅局的具體情況哦
個體戶要是小規模是存在核定 要是一般納稅人 就會是查賬的

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你好? 這個您看下您賬上這些錢是老板借款給公司或是其他應付款中? 實務中要是借款 您打款是算還款 但是要是您企業是認繳但是沒有完全繳納完成?可能涉及稅局認可是借款還是投資款的一個風險 這個沒有發票?是從個人處購買的嗎?可以考慮到稅局代開發票?個人的銷售砂石一般是個稅是核定的? 可以具體問下稅局?有的省份核定的稅率不是很高
2022-01-23 14:45:38
一般納稅人取得進項普通發票不僅要做帳,而且還要審核財務憑證,及時處理應納稅款及附加稅、滯納金及其他相關業務。納稅人應對其取得的進項發票進行核查,核實增值稅專用發票的發票號碼、開票日期、含稅金額、購方納稅人識別號、銷方單位名稱、貨物或勞務名稱等內容是否與實際發生銷售交易相符合,從而準確認定發票內容是否真實有效,并要及時進行做賬辦理。
2023-02-20 15:43:04
同學你好 1一般納稅人取得普通發票,進項能抵扣嗎?——如果是購入免稅農產品的免稅普票,可以計算抵扣,通行費用電子普票可以抵扣; 2 小規模納稅人取得專用發票,不能抵扣吧?只要是小規模納稅人,進項都不能抵扣?——是的;小規模不能抵扣; 3 如果是一般納稅人從小規模納稅人那購買貨物,取得的增值稅專用發票 ,一般納稅人的進項是可以抵扣的?——是可以抵扣的;
2022-07-06 09:29:59
你好,應該取得發票的,如果無法取得發票,不能稅前,扣除繳納企業所得稅即可 不需要計算進項
2020-07-30 18:06:02
一般納稅人購進農產品,在取得發票的情況下,可以根據發票上明細中的單價和數量,乘以稅率(3%),計算出進項稅額。例如,稅率為3%,發票明細中購進農產品單價為1000元,數量為10件,則進項稅額=1000元×10件×3%=300元。 拓展知識:消費者購進農產品取得發票,不需要支付進項稅額,因為農產品已經在消費稅(增值稅)中包含。但是,企業銷售農產品時需要收取消費稅,且可以抵扣進項稅額,以減輕企業負擔。
2023-02-27 14:35:21
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