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送心意

大海老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-01-21 17:18

你好,是的,計(jì)提工資數(shù)是應(yīng)發(fā)工資,應(yīng)發(fā)工資=應(yīng)交個(gè)稅+社保公積金個(gè)人部分+實(shí)發(fā)工資
但是看你的賬務(wù),計(jì)提數(shù)的貸方和借方并不相等。

123 追問(wèn)

2022-01-21 17:20

但是科目余額表是平的

大海老師 解答

2022-01-21 17:22

那可能你之前計(jì)提和發(fā)放的有問(wèn)題,你計(jì)提的12月工資是34552,但發(fā)放的只有31102,這樣就不對(duì)了。

123 追問(wèn)

2022-01-21 17:23

我看我家會(huì)計(jì)之前做的計(jì)提數(shù)都不等于最后發(fā)放數(shù)

123 追問(wèn)

2022-01-21 17:24

我家是計(jì)提上個(gè)月的績(jī)效 會(huì)不會(huì)跟這個(gè)有關(guān)?

大海老師 解答

2022-01-21 17:24

那么,要么是計(jì)提數(shù)有問(wèn)題,要么是發(fā)放數(shù)有問(wèn)題,兩者不一致的。正常來(lái)講計(jì)提數(shù)都是等于發(fā)放數(shù)的。

123 追問(wèn)

2022-01-21 17:31

老師 我知道了 單獨(dú)做了一筆獎(jiǎng)金支付的憑證 但是計(jì)提是一塊的 應(yīng)該是插在這了

大海老師 解答

2022-01-21 18:28

那就把漏做的補(bǔ)上去就好了。

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計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款
2021-12-03 18:30:48
同學(xué)你好,這個(gè)不是包括的關(guān)系;社保和個(gè)稅是按應(yīng)付工資的金額來(lái)計(jì)算的;然后在實(shí)發(fā)時(shí)用應(yīng)付工資扣掉個(gè)人的負(fù)擔(dān)部分;
2021-09-06 14:01:24
你好,嗯嗯,含的呢,這個(gè)
2020-05-14 11:43:53
要是實(shí)際少了 多了呢
2017-03-15 11:51:36
那具體分錄該怎么做?
2016-10-10 11:12:07
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