時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 15:00

是不抵扣勾選嗎？

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 15:03

老師！開進來的是費用票的 專票    不能抵扣，認證選不抵扣 勾選對嗎

李霞老師 解答

2022-01-18 15:04

嗯，我一般的習慣是是勾選抵扣，但是呢，我會在申報報表的時候呀，在那個表二里面把這個稅款給轉出。

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 15:13

嗯嗯  謝謝老師

李霞老師 解答

2022-01-18 15:15

祝您生活愉快感謝五星好評

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 16:07

老師你好！計提出口退稅 的分錄 是  借：其他應收款/應收出口退稅   貸：應交稅費/應交增值稅/出口退稅  嗎

李霞老師 解答

2022-01-18 16:14

借：應收補貼款--出口退稅 
貸：應交稅金--應交增值稅（出口退稅） 
借：銀行存款 
貸：應收補貼款--出口退稅

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 16:19

謝謝老師！那之前買進來商品   進項稅額做的是  應交稅費/應交增值稅/進項稅額      這個科目要不要轉到其他科目

李霞老師 解答

2022-01-18 16:27

這個科目你可以沖主營業務成本。

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 16:29

具體分錄怎么做

李霞老師 解答

2022-01-18 16:35

借，主營業務成本，貸方寫進項稅額那個科目

時間在煮雨！ 追問

2022-01-18 16:51

這個分錄在出口當月入賬嗎

李霞老師 解答

2022-01-18 16:57

這個進項稅額您什么時候勾選認證了以后，嗯，你當月報稅的時候，咱不是要報報到表二里面嗎，然后你當月做憑證。

時間在煮雨！ 追問

2022-01-19 09:07

老師我想再問下，我們是純外貿企業，商品買進來直接出口，出口的時候免增值稅， 商品買進來的時候有進項，已經做賬務處理 借：庫存商品  借 應交稅費/應交增值稅/進項稅額       商品的進項能全額退稅    稅也退下來了，那么之前買進來時做的借 應交稅費/應交增值稅/進項稅額   要轉到哪個科目

李霞老師 解答

2022-01-19 09:09

是這樣的，你你看看你那個，我不是之前一開始發給你一些憑證嘛，他那個憑證里面有個貸方應交稅費，你這個進項稅額這里是借方應交稅費，他倆相互抵消就沒了。