微信用戶 追問

2022-01-18 07:41

怎么分開啊   增值稅報表  硬件填哪一行   軟件填哪一行

樸老師 解答

2022-01-18 08:02

嵌入式軟件如果可以分開，就分開，不能不區(qū)分
分的話就是貨物和服務(wù)

微信用戶 追問

2022-01-18 08:20

能分開啊   我意思是分開情況下怎么填   

微信用戶 追問

2022-01-18 08:21

當然是問怎么分開的啊

微信用戶 追問

2022-01-18 08:21

分開的話怎么硬件和軟件各填到哪里啊

樸老師 解答

2022-01-18 08:27

貨物和服務(wù)分別填寫就可以
前提是發(fā)票也是這樣開

微信用戶 追問

2022-01-18 08:35

意思是還是在那填唄    即征即退什么時候填   

樸老師 解答

2022-01-18 08:46

有這個業(yè)務(wù)的時候1。填寫附表一：
在“全部征稅項目”部分，按照對應的稅率填寫全部征稅項目銷售額的總數(shù)（為即征即退部分和非即征即退部分之和）。
在“其中：即征即退項目”部分，按照項目分別填寫即征即退部分的銷售額。
填好后，數(shù)據(jù)會自動反映到主表第1-3行。
2.填寫附表二：
按照原方法填寫附表二的所有進項信息。
填好后，所有的進項稅額會反映到主表“進項稅額”即征即退項目的“本月數(shù)”欄。
3.填寫主表：
根據(jù)實際情況，將所有的進項稅額在一般項目和即征即退項目之間進行分配，屬于一般項目的稅額填寫在主表一般項目的“本月數(shù)”欄，則即征即退項目的“本月數(shù)”欄會自動調(diào)減。
即征即退申報表填寫注意事項：
1。即征即退的企業(yè)申報后的稅單中，將出現(xiàn)兩條增值稅扣款記錄，一條為一般項目扣款記錄，一條為即征即退項目的扣款記錄。
2.在辦理增值稅即征即退時，退稅金額的上限為即征即退項目的扣款記錄，請大家準確填寫申報表以免影響退稅。
綜上所述，納稅人按規(guī)定享受增值稅即征即退政策的貨物、勞務(wù)和服務(wù)、不動產(chǎn)、無形資產(chǎn)的征（退）稅數(shù)據(jù)填寫在附表一“即征即退項目”欄次中和主表“即征即退項目”列中。未發(fā)生即征即退業(yè)務(wù)的納稅人無需填寫相關(guān)內(nèi)容。即征即退業(yè)務(wù)的納稅人取得的進項稅額需要在“一般項目”和“即征即退項目”中進行分攤。

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2022-01-18 09:08

第二條勾稽關(guān)系是啥

微信用戶 追問

2022-01-18 09:08

為什么進項全部到了即征即退那了

樸老師 解答

2022-01-18 09:12

即征即退的項目是這樣填寫