體貼的畫板 追問

2022-01-17 16:13

會計分錄幫忙寫入一下，如比一盒100元，稅率1%，合計101元

購進分錄：
贈送分錄：

dizzy老師 解答

2022-01-17 16:17

購進
借：庫存商品
      應交稅費-進項
貸：銀行存款
贈送
借:銷售費用
貸：其他業務收入-直播帶貨贈送
     應交稅費-銷項

體貼的畫板 追問

2022-01-17 16:21

是小規模，沒有進項

dizzy老師 解答

2022-01-17 16:23

那你不做進項就行了，進項和銷項的稅進庫存商品和收入就行

體貼的畫板 追問

2022-01-17 16:24

那又怎么來寫分錄

dizzy老師 解答

2022-01-17 16:25

購進
借：庫存商品
      貸：銀行存款
贈送
借:銷售費用
貸：其他業務收入-直播帶貨贈送
     應交稅費-銷項

體貼的畫板 追問

2022-01-17 16:31

怎么又有銷項，我們是小規模

dizzy老師 解答

2022-01-17 16:35

無償贈送是要視同銷售的，要交銷項的增值稅

體貼的畫板 追問

2022-01-17 16:38

好的，謝謝！

dizzy老師 解答

2022-01-17 16:40

不客氣，每個努力的小天使都會有收獲的