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微信用戶
于2022-01-17 15:36 發布 ??522次瀏覽
文文老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2022-01-17 15:36
你是一般納稅人還是小規模
微信用戶 追問
2022-01-17 16:10
一般納稅人
文文老師 解答
2022-01-17 16:15
以前的不管了,今年調整過來
2022-01-17 16:16
好的,謝謝
不用謝,有幫到你就好。請五星好評!
2022-01-17 16:17
如果遇到查賬,是不是就不正規啊
2022-01-17 16:22
是的,確實是不正規。
2022-01-17 16:30
那我必須得重新建賬,重新錄取嗎,
2022-01-17 16:33
不用了 ,以前的 ,可不管了
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手工賬,設立二級科目應交增值稅科目,還是設立三級科目應交稅費進項稅額、銷項稅額、轉出未交增值稅等?
答: 你好 一般納稅人的話 需要設置到三級科目的
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)應交稅費-應交增值稅(進項稅額)應交稅費-應交所得稅應交稅費-應交增值稅哪一個屬于二級科目
答: 你好,應交所得稅和應交增值稅。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
把本年度的進項和銷項都賺到二級科目了,應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出還有應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出這樣的三級稅費科目要不要結平還是就放在哪里?
答: 結轉到轉出未交增值稅
銷項和進項年末清零,是把應交稅費-應交增值稅-銷項和應交稅費-應交增值稅-進項 2個三級科目下的余額清零嗎?應交稅費-應交增值稅-其他三級科目下的余額要不要清零???
討論
小規模納稅人應交稅費這個科目,只需要到應交稅收-應交增值稅二級科目吧?還需要設三級進項稅額和銷項稅額嗎?
做憑證應交稅費下增加了二級科目應交增值稅,我沒增三級科目,進項稅額和銷項稅額沒增加,都在二級科目里,借這樣可以嗎?今年調整過來
老師有實操題,如果用第二種方法那銷項稅額、進項稅額等明細科目還有余額呀?1.月末結轉,應交稅費-應交增值稅-進項稅額/銷項稅額/進項稅額轉出都通過應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目余額結轉為零。當月如果銷項稅額大于進項稅額,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目余額在貸方,再結轉至應交稅費-未交增值稅貸方。2.實操中也可直接借計應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,貸計應交稅費-未交增值稅。應交稅費-應交增值稅-進項稅額、銷項稅額、進項稅額轉出之和應為貸方余額,與應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅的借方剛好將應交稅費-應交增值稅二級科目余額抵為零。
文文老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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2022-01-17 16:10
文文老師 解答
2022-01-17 16:15
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2022-01-17 16:16
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文文老師 解答
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文文老師 解答
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