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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務師

2022-01-15 22:30

你好,年末只有銷項稅額需要結轉

合適的小蝴蝶 追問

2022-01-15 22:31

分錄是怎樣的

紫藤老師 解答

2022-01-15 22:31

結轉銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 

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你好,銷項大于進項時,從應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)轉到應交稅費——未交增值稅科目。 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
2018-07-05 18:14:22
期末結轉 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅 根據增值稅應納稅額做這個結轉
2017-03-08 14:58:53
你好,,借銷項稅額貸應交稅費轉出未交增值稅,
2020-06-18 13:57:16
屬于當月沒有銷售的情況
2017-07-05 14:47:42
你好,如果開過紅字發票的銷項稅額負數可以的
2019-12-23 15:00:33
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