學員 追問

2022-01-09 20:32

老師，是這樣的，我們公司有代收代付業務，一開始我們收了一個公司的錢，借銀行存款貸預收賬款，然后為這個公司代付應付的款項。

學員 追問

2022-01-09 20:34

以前走錯了，所以做了相反的分錄，然后調成后來的分錄，老師您看調成，借預收賬款貸預付賬款，借預付賬款貸銀行存款，分錄對嗎

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:14

原來
借銀行存款
貸預收賬款，
紅沖
借銀行存款(負數)
貸預收賬款(負數)
調增
借銀行存款
貸其他應付款
以后還別人
借其他應付款
貸銀行存款

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:15

原來
借銀行存款
貸預收賬款，
紅沖
借銀行存款(負數)
貸預收賬款(負數)
調整
借銀行存款
貸其他應付款
以后還別人
借其他應付款
貸銀行存款

學員 追問

2022-01-09 21:41

老師您好，走的預收賬款，沒有走其他應付款？可以嗎？

學員 追問

2022-01-09 21:42

就是收這一筆錢的時候借銀行存款貸預收賬款，這樣行嗎？

學員 追問

2022-01-09 21:44

這個分錄是以前會計走錯了，預收付款都沒有多少余額了

學員 追問

2022-01-09 21:45

應該和老師說的是走其他應付款

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:51

預收賬款是要結轉收入的，你的不是代收的嗎？只能走其他應付款！