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送心意

王超老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2021-12-31 15:12

你好

計提的壞賬,乘以你們的稅率
然后
借:遞延所得稅資產
貸:所得稅費用

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2021-12-31 15:16

這個知道我是說具體是怎么算出來的不是還有時間性差異那些嗎?

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2021-12-31 15:21

比如我們年初壞賬準備應收賬款金額為823767.20,2021年計提壞賬準備轉回50702.82;年初其他應收款金額為70001.63,2021年計提壞賬準備75319.23,那這個遞延怎么算?

王超老師 解答

2021-12-31 15:45

你的稅率是多少阿

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2021-12-31 15:59

乘以0.25稅率

王超老師 解答

2021-12-31 16:16

那么你的2021年先確定75319.23
然后你年初是823767.20-50702.82
把這兩個數相加,再乘以0.25

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