十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:00

小規(guī)模納稅人，這個(gè)適用于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納嗎

郭老師 解答

2021-12-31 10:02

小規(guī)模的不需要計(jì)提，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸銀行。

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:19

那我小規(guī)模第三季度給做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)季度如何平回來(lái)呢

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:20

不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是轉(zhuǎn)出未交增值稅

郭老師 解答

2021-12-31 10:21

小規(guī)模的他沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，怎么會(huì)有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？你怎么做的？

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:22

不是的，打錯(cuò)了，是我第三季度做了轉(zhuǎn)出未交增值稅這一筆分錄，現(xiàn)在我如何給平回來(lái)呢

郭老師 解答

2021-12-31 10:24

你好，當(dāng)時(shí)分錄是怎么做的？因?yàn)樾∫?guī)模它就一個(gè)科目，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

郭老師 解答

2021-12-31 10:24

能寫下之前的完整的分錄嗎？

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:26

借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

郭老師 解答

2021-12-31 10:28

你現(xiàn)在借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

郭老師 解答

2021-12-31 10:28

看一下哪個(gè)科目還有余額。

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:29

那我的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)那里顯示是負(fù)的了

郭老師 解答

2021-12-31 10:31

看你的明細(xì)帳，不要看應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)包含很多，他有附加稅，印花稅，個(gè)稅，企業(yè)所得稅這些。

郭老師 解答

2021-12-31 10:31

你做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，根本就不影響你的應(yīng)交稅費(fèi)余額，一個(gè)在借方，一個(gè)貸方，它實(shí)際是零。

十二。 追問(wèn)

2021-12-31 10:33

不是的，我按照您說(shuō)的調(diào)整完以后，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅就顯示在借方，然后我的報(bào)表就是負(fù)的，應(yīng)交稅費(fèi)里其他科目都是平的，

郭老師 解答

2021-12-31 10:35

然后你再做一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅負(fù)數(shù)貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)。