Zing 追問

2021-12-29 18:46

那這個是根據哪幾個科目的數據呢？

Zing 追問

2021-12-29 18:47

有先開票未收款的情況不是就會是負數嗎

小川老師 解答

2021-12-29 18:53

編制現金流量的方法不一樣，數據來源不一樣。主要是收回應收賬款、應收票據等日常經營活動現金流入。

Zing 追問

2021-12-29 18:54

那開票比收款多不可以嗎

小川老師 解答

2021-12-29 18:54

不會，現金流可以理解成收付實現制，就是得有實際的現金及現金等價物的流入流出。

小川老師 解答

2021-12-29 18:59

這里的數應填實際收到款項，只開票，沒收到款的不填。

小川老師 解答

2021-12-29 19:03

把現金流可以簡單理解成收付實現制，得有真金白銀的流入流出。

Zing 追問

2021-12-29 19:05

可是我銀行存款和庫存現金科目也不是負數，不知道為啥這個就自動公式變成了負數

小川老師 解答

2021-12-29 19:09

這個得具體看看公司的賬，如果這一年有銷售收入收款，不應該出現負數。

小川老師 解答

2021-12-29 19:12

如果公司業務不多，你可以把銀行存款和庫存現金的明細賬導出來看看是啥原因。

Zing 追問

2021-12-29 19:13

好的，就是根據庫存現金和銀行存款來看嗎？

小川老師 解答

2021-12-29 19:13

你這個表可能是用公式法編現金流，公式法也不是編完報表生成現金流就可以直接用的，特殊事項也是需要調整的。

Zing 追問

2021-12-29 19:14

好的，謝謝老師

小川老師 解答

2021-12-29 19:16

不客氣，如果老師的回答對您有幫助，請給五星好評，謝謝！您的評價對我很重要，祝您生活愉快！