懵懂的鋼筆 追問

2021-12-28 23:31

憑證應該怎么做

王雁鳴老師 解答

2021-12-28 23:34

同學你好，比如分公司注銷后，科目余額表，有庫存商品，10，其他應收款，5，應付賬款，15，總公司直接根據(jù)科目余額表等資料，借：庫存商品，10，其他應收款，5，貸：應付賬款，15。

懵懂的鋼筆 追問

2021-12-28 23:36

那分公司的賬務(wù)不用做處理嗎

王雁鳴老師 解答

2021-12-28 23:37

同學你好，分公司賬務(wù)需要處理的，借：應付賬款，15，貸：庫存商品，10，其他應收款，5。

懵懂的鋼筆 追問

2021-12-28 23:38

意思就是分公司做反向分錄，總公司正常承接分公司的余額，對吧

王雁鳴老師 解答

2021-12-28 23:39

同學你好，對的，你理解正確。

懵懂的鋼筆 追問

2021-12-28 23:41

那損益類科目是沒有余額的，就不用做處理了嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-12-28 23:43

同學你好，是的，不用處理了。

懵懂的鋼筆 追問

2021-12-28 23:44

好的謝謝

王雁鳴老師 解答

2021-12-28 23:47

同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。