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送心意

朱立老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2021-12-28 18:01

你好 是的    申報表填累計數

涵海之星 追問

2021-12-28 18:06

那我上面的例子,每個季度要報多少經營所得個稅?

涵海之星 追問

2021-12-28 18:07

如果是企業,報多少所得稅?

朱立老師 解答

2021-12-28 19:05

稅法上預繳不能扣除業主的減除費用的
但實務工作大都可以扣除
第一季度 個稅=(20-0.5*3)*0.2-1.05=2.65 減半征收  2.65/2=1.325
第二季度  應納稅所得額=20-10-0.5*6=7  個稅=7*0.1-0.15-1.325=-0.775 (不需要繳納)
第三季度  應納稅所額額=(20-10+10-0.5*9)=15.5  個稅=15.5*0.2-1.05=2.05  減半征收2.05/2-1.325=-0.3 (不交)
第四季度 應納稅所得額=20-10+10-20-0.5*12=-6   不需要繳納

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相關問題討論
你好,企業所得稅是根據應納稅所得額乘以稅率計算出來的。
2019-01-13 18:42:34
你好,應納稅所得額=利潤總額%2B納稅調增—納稅調減
2022-02-28 21:28:51
根據利潤總額調增調減的。。。。。。。。。。。。。。。
2016-01-27 10:04:53
你好,利潤表的所得稅費用就是用來核算企業所得稅的 企業所得稅計提的時候計入所得稅費用,而不是計入稅金及附加科目 季度所得稅 應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
2020-06-24 19:30:45
你好,是根據利潤總額來計算的
2017-07-12 08:39:24
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