勤勞的爆米花 追問(wèn)

2021-12-27 11:12

老師那個(gè)5000是哪來(lái)的題目中沒(méi)有啊

小鎖老師 解答

2021-12-27 11:14

這個(gè)是規(guī)定，一個(gè)月扣5000元的定額費(fèi)用，兩個(gè)月就是1萬(wàn)，累計(jì)的

勤勞的爆米花 追問(wèn)

2021-12-27 11:15

好的謝謝老師

小鎖老師 解答

2021-12-27 11:16

不客氣祝您開(kāi)心每一天

勤勞的爆米花 追問(wèn)

2021-12-27 11:18

老師還有一題能問(wèn)你一下嗎

小鎖老師 解答

2021-12-27 11:20

你發(fā)過(guò)來(lái)我看看我會(huì)不會(huì)

勤勞的爆米花 追問(wèn)

2021-12-27 11:20

公司為居民企業(yè)，2019年度有關(guān)財(cái)務(wù)收支情況如下：
（1）銷(xiāo)售商品收入5000萬(wàn)元，出售一臺(tái)設(shè)備收入20萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓一宗土地使用權(quán)收入300萬(wàn)元，從其直接投資的未上市居民企業(yè)分回股息收益80萬(wàn)元。
（2）稅收滯納金5萬(wàn)元，贊助支出30萬(wàn)元，被沒(méi)收財(cái)物的損失10萬(wàn)元，環(huán)保罰款50萬(wàn)元。
（3）其他可在企業(yè)所得稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金合計(jì)3500萬(wàn)元。
已知：甲公司2012年在境內(nèi)A市登記注冊(cè)成立，企業(yè)所得稅實(shí)行按月預(yù)繳。
根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列問(wèn)題。
（1）甲公司取得的各項(xiàng)收入中，屬于企業(yè)所得稅免稅收入的是？

小鎖老師 解答

2021-12-27 11:21

從其直接投資的未上市居民企業(yè)分回股息收益80萬(wàn)元。

勤勞的爆米花 追問(wèn)

2021-12-27 11:21

（2）甲公司在計(jì)算2019年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，不得扣除的項(xiàng)目是？
（3）甲公司2019年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額是？
（4）甲公司企業(yè)所得稅的納稅地點(diǎn)？

小鎖老師 解答

2021-12-27 11:22

2：稅收滯納金5萬(wàn)元，環(huán)保罰款50萬(wàn)元。這倆不能扣:   3不太會(huì)  4是在登記注冊(cè)地或?qū)嶋H管理機(jī)構(gòu)所在地