萌龍 追問

2021-12-23 18:54

報關(guān)開票確認(rèn)過收入了，但是后來產(chǎn)生了罰款，有協(xié)議，賬上掛著欠款一直沒做賬務(wù)處理，實際扣除罰款就不欠了。我想問需要開紅字發(fā)票嗎？要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？不能作為壞賬處理吧？

萌龍 追問

2021-12-23 18:56

時間比較久計提過壞賬，是不是要把計提的壞賬轉(zhuǎn)回？

胡芳芳老師 解答

2021-12-23 19:46

掛著欠款是對方欠你們的對吧  你直接 借主營業(yè)務(wù)成本或者營業(yè)外支出  貸應(yīng)收賬款就行了

胡芳芳老師 解答

2021-12-23 19:46

壞賬也需要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)

萌龍 追問

2021-12-23 19:58

跟出口免抵退沒關(guān)系嗎？

萌龍 追問

2021-12-23 20:01

進(jìn)到主營業(yè)務(wù)成本或營業(yè)外支出倒是只影響所得稅

萌龍 追問

2021-12-23 20:01

是不是只有貨物退回才跟免抵退有關(guān)？

胡芳芳老師 解答

2021-12-23 20:46

是的，你理解的沒有錯。

萌龍 追問

2021-12-23 21:46

好的，謝謝你！

胡芳芳老師 解答

2021-12-23 21:58

不用謝，祝你學(xué)習(xí)愉快