絕對yes 追問

2021-12-23 10:25

就是說現在19年之前需要補增值稅。  我們是通過銀行歸集的，沒有發票，通過銀行回單做賬。該怎么核算補提增值稅時間

樸老師 解答

2021-12-23 10:33

按收入補計提就可以了

絕對yes 追問

2021-12-23 10:35

從銀行資金開始歸集日到19年政策執行前 都需要補提增值稅對嗎？  會不會有滯納金。

樸老師 解答

2021-12-23 10:44

同學你好
對的
需要補計提的

絕對yes 追問

2021-12-23 10:48

老師您知道19年之前有沒政策同一集團資金歸集利息收入免增值稅。

樸老師 解答

2021-12-23 10:55

同學你好
營改增后,集團資金池業務中收取利息的一方發生將資金貸與他人使用而取得利息收入的應該繳納增值稅。 但如果符合統借統還條件所收取的利息收入免征增值稅

絕對yes 追問

2021-12-23 11:11

老師您看我們公司的情況符合免稅嗎？我們銀行資金歸集到總部銀行賬戶，利息收入實際是總部存款銀行發放的， 我們收到銀行回單支付方是總部公司的名稱。

樸老師 解答

2021-12-23 11:24

如果符合統借統還條件所收取的利息收入免征增值稅

絕對yes 追問

2021-12-23 11:42

怎么看符合條件，利息不高于銀行貸款利息嗎

樸老師 解答

2021-12-23 11:49

同學你好
http://www.360doc.com/content/19/0710/09/47871812_847795083.shtml
可以看下這個

絕對yes 追問

2021-12-23 13:13

非常謝謝老師。

樸老師 解答

2021-12-23 13:19

滿意請給五星好評，謝謝