MZ Chow 追問

2021-12-23 09:51

處置的收入，已按開票開具報稅，那這分錄可以按開票收入處理嗎？借：應收賬款-xx 貸：主營業務收入 應交稅費

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:51

分錄可以按開票收入處理

MZ Chow 追問

2021-12-23 09:52

那固定資產清理怎么沖掉？是不是還需要做一筆分錄

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:53

借:銀行存款或應收賬款

貸:固定資產清理 
應交稅費

MZ Chow 追問

2021-12-23 09:54

意思是不作為主營業務收入，是計入到固定資產清理？

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:58

對，計入到固定資產清理

MZ Chow 追問

2021-12-23 10:23

那收入不是跟稅務收入對不上了嗎？報表也不一致

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:23

不一致的不影響申報納稅

MZ Chow 追問

2021-12-23 10:43

那當月出售不需要再折舊了吧？

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:43

當月出售需要再折舊

MZ Chow 追問

2021-12-23 10:47

那是先折舊，再處理固定資產清理？

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:47

先折舊，再處理固定資產清理

MZ Chow 追問

2021-12-23 11:20

那如果處理后，固定資產清理在貸方，是不是要計入營業外收入沖掉呢？

紫藤老師 解答

2021-12-23 11:21

固定資產清理在貸方，
借::固定資產清理


貸:資產處置損益

MZ Chow 追問

2021-12-23 11:21

金蝶里面沒有這個分錄

紫藤老師 解答

2021-12-23 11:22

要計入營業外收入沖掉