增值稅稅控系統專用設備費及技術維護費當期申報的時候填寫了表四,在表四中填寫了本期發生額以及實際抵減稅額,當期沒有填寫增值稅免稅申報表明細表,主表的應納稅額是0,應納稅額減征額這個沒有填寫。這樣的話申報表下期填寫增值稅免稅申報表明細表以及應納稅額減征額這個有沒有問題?
小魚兒
于2021-12-14 13:37 發布 ??1060次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2021-12-14 13:39
你好,需要抵扣的時候,你一塊填寫附表四減免明細表,還有竹標應納稅減征額就可以的。
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你好,不可以的
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借,應交稅費一應增減免稅額
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2020-07-06 10:13:42

你好,是的,這個是可以全額減免增值稅應納稅額的
2018-10-13 08:49:07

對的,就是稅控盤,你的理解是正確的
2020-03-10 22:51:42

你好,可以全額抵減增值稅的。
如果您對我的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝!!如果還有疑問,歡迎您繼續提問。
2018-05-29 11:45:15

您好!1、根據《財政部 國家稅務總局關于增值稅稅控系統專用設備和技術維護費用抵減增值稅稅額有關政策的通知》(財稅〔2012〕15號)第五條規定:“納稅人在填寫納稅申報表時,對可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用設備費用以及技術維護費,應按以下要求填報:增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄”應納稅額減征額“。
2、根據《國家稅務總局關于調整增值稅納稅申報有關事項的公告》(國家稅務總局公告2013年第32號)規定,對可在增值稅應納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統專用設備費用以及技術維護費,應填報《增值稅納稅人申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。
2017-03-10 17:22:51
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小魚兒 追問
2021-12-14 14:02
郭老師 解答
2021-12-14 14:04