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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-12-13 11:07

你好,既然是租賃的場地,不是自有的,不需要計提折舊或者無形資產的攤銷啊 

害怕的櫻桃 追問

2021-12-13 11:08

那該怎么做分錄

鄒老師 解答

2021-12-13 11:10

你好,公司租的場地,借:長期待攤費用 12000,其他應收款 2000,貸:銀行存款 14000
按月攤銷的時候,借:管理費用等科目1000,貸 :長期待攤費用 1000

害怕的櫻桃 追問

2021-12-13 11:15

那后面需要付什么憑證呢

鄒老師 解答

2021-12-13 11:18

你好
公司租的場地,借:長期待攤費用 12000,其他應收款 2000,貸:銀行存款 14000
這個分錄附件是:發票,銀行付款回單,對方給開具的押金收據
按月攤銷的時候,借:管理費用等科目1000,貸 :長期待攤費用 1000
這個分錄附件是:自制的費用攤銷表格 

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相關問題討論
你好,根據你這個分錄,就是正常的計提折舊分錄,而不是調整什么到什么啊
2024-07-15 10:37:22
你好!可以的,這個沒區別
2024-03-07 13:45:58
你好,是第二種處理方式?
2022-01-15 17:17:07
你好 那你的分錄不對 應該是 借管理費用-福利費 100借管理費用-折舊費 -100就可以了
2019-10-14 16:10:13
你好,計入管理費用-折舊費。
2019-08-14 09:46:35
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