啦啦啦 追問

2021-12-13 09:21

老師 那這樣的情況 該怎么辦呢

鄒老師 解答

2021-12-13 09:22

你好，幾乎就很少進項稅額抵扣，需要繳納較多的增值稅 

啦啦啦 追問

2021-12-13 09:26

老師 是小規模 每月或者一個季度達不到收增值稅的標準 

鄒老師 解答

2021-12-13 09:29

你好，月度收入低于15萬，季度低于45萬免征增值稅 

啦啦啦 追問

2021-12-13 09:33

老師 是的 小規模 每月/季開票低于收增值稅的標準 這樣的情況 還需要有進項發票么 

鄒老師 解答

2021-12-13 09:35

你好，不需要進項發票抵扣增值稅應納稅額。
但是需要進項發票抵扣所得稅 

啦啦啦 追問

2021-12-13 09:38

老師 沒有理解 怎么需要進項發票抵扣所得稅呢

鄒老師 解答

2021-12-13 09:40

你好，購進的時候需要取得發票，才可以作為成本核算并稅前扣除啊
如果購進的貨物沒有發票，匯算清繳的時候就需要做納稅調增處理啊 

啦啦啦 追問

2021-12-13 09:46

老師 購進的材料啥的都是個人去購買的 沒有來回來發票 個人售賣點沒有發票 都是用于維修的零散用品 這樣的情況下 沒有發票 匯算清繳的時候做納稅調增 是不就不需要開回來進項發票了 怎么做納稅調增呢 老師

鄒老師 解答

2021-12-13 09:47

你好，比如利潤100萬，無票成本支出10萬，那么應納稅所得額就是110萬，所得稅按110萬計算，而不是按100萬