思頓喬老師 解答

2021-12-11 18:22

稅控設備費用及技術維護費可全額抵減，具體對小規模納稅人來講就是填寫在申報表的16行進行抵減。 當本期發生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發生額填入《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》第16欄“本期應納稅額減征額”抵減當期稅額； 當本期發生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足抵減部分結轉下期繼續抵減。

琴 追問

2021-12-11 18:53

是一般納稅人，這次申報銷項稅額多，進項少。稅控盤440元可以抵的話，稅多出來了，那應該填多少？

思頓喬老師 解答

2021-12-11 18:57

您好，不需要填寫哪里，增值稅申報表會自動彈跳出來的

琴 追問

2021-12-11 19:04

440元填在那個表里

思頓喬老師 解答

2021-12-11 19:06

您好，附表的減免表里面

琴 追問

2021-12-11 19:12

填了440元，不行。

琴 追問

2021-12-11 19:13

應納稅變負數了，我這月應交稅費180.50，填了稅控盤440元。變負數了，顯示錯誤。

思頓喬老師 解答

2021-12-11 19:24

您好，您第二個表格，壓根沒填寫440元啊