在2016年做了一筆,借:管理費用200 貸：現金200 在2017年發現這個錢不應該是現金應該是其他應付，請問怎么做分錄

答： 借；庫存現金 貸；其他應付款 200 做這個調整分錄

去年12月做的計提社保其他應付給職工的做成了管理費用-社保 1月發放時發現個人部分沒有余額 怎么做分錄沖回來

答： 等于說上年的費用在了貸方 還做少了

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

上年度暫估了費用，借：管理費用，待：其他應付款～暫估費，下年度沖回怎么做分錄

答： 你好? ? 借其他應付款-暫估 貸以前年度損益調整? ?借 以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅 結轉余額到利潤分配-未分配利潤?