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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-02-14 10:15

我在一月做了第一個分錄,但是沒有做第二個分錄,但是我們目前沒有銷項發生,好久可以做第二筆分錄呢?還有就是稅盤我們的是普票,可以全額抵扣嗎

鄒老師 解答

2017-02-14 09:42

你好,可以的 
按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。

鄒老師 解答

2017-02-14 10:16

你好,減免的時候做第二筆分錄 
是的

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你好,可以的 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
2017-02-14 09:42:01
你好 金稅盤和報稅盤共480元的賬務處理: 購入金稅盤和報稅盤時,   借:管理費用200    貸:銀行存款/現金200抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)200借:管理費用?-200服務費280元的賬務處理: 支付技術維護費時,   借:管理費用????280     貸:銀行存款/現金?????280 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)???280 借:管理費用???-280
2019-03-11 10:46:19
你好,學員,分錄如下。借:管理費用(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 抵減增值稅應納稅額時, 借:應交稅費—應交增值稅(抵減稅款) 貸:管理費用 希望我能幫到你,請給我打五個星星!
2018-12-28 16:12:36
你好 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2018-07-30 16:25:57
不需要認證。
2017-03-29 21:22:12
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