陳小pang 追問

2021-12-03 14:55

還有去年的暫估成本，沒有發(fā)票回來，是否可以直接沖紅原來的分錄就可以呢？

樸老師 解答

2021-12-03 15:02

同學你好
這個不能
這個需要調增

陳小pang 追問

2021-12-03 15:09

那調增要怎么調？年報的時間已經(jīng)過了。

樸老師 解答

2021-12-03 15:15

同學你好
納稅調整明細表里面哦

陳小pang 追問

2021-12-03 15:18

年報時間已經(jīng)過了，當時也沒有調增，現(xiàn)在調的話只能去更改報表了。

樸老師 解答

2021-12-03 15:24

同學你好
不用
2022年再調整也可以

陳小pang 追問

2021-12-03 16:07

那如果21年內能取得發(fā)票，是不是就不用調整了？因為20年也有二十幾萬的工資沒有計提，那這部分的工資是否也可以抵扣這部分的暫估成本？

樸老師 解答

2021-12-03 16:14

同學你好
這個可以的哦

陳小pang 追問

2021-12-03 17:14

那這個要怎么做啊？直接補計提借管理費用～工資22萬
貸應付職工薪酬22萬
沖紅成本借主營業(yè)務成本-22萬
貸應付賬款～暫估-22萬
這樣嗎？

樸老師 解答

2021-12-03 17:17

同學你好
對的
暫估的原分錄負數(shù)紅沖
然后按照發(fā)票來做
再把差額結轉到成本