Lily 追問

2021-11-25 14:10

更正往期錯誤的增值稅申報，之前做了進項稅額轉出

郭老師 解答

2021-11-25 14:10

你好，一般是留著以后抵扣，或者是你們退回來。

Lily 追問

2021-11-25 14:12

那未做更正申報前，之前進項轉出要做賬嗎

郭老師 解答

2021-11-25 14:12

對的是的，需要紅沖之前的進項轉出。

Lily 追問

2021-11-25 14:16

這樣正確嗎

郭老師 解答

2021-11-25 14:16

發生額當時是怎么做的？

Lily 追問

2021-11-25 14:22

這樣做的

郭老師 解答

2021-11-25 14:23

轉出的時候是借銀行存款貸固定資產應交稅費應交增值稅進項轉出嗎？

Lily 追問

2021-11-25 14:35

但是銀行沒收到退款

郭老師 解答

2021-11-25 14:38

你好，借應收賬款貸固定資產，清理應交稅費，應交增值稅進項轉出，你之前是不是這么做的？你如果沒有這么做的話，需要這么做。


然后借應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費未交增值稅。