小洋芋 追問

2021-11-24 15:49

開戶收取的工本費，記入管理費用—開辦費嗎？

郭老師 解答

2021-11-24 15:50

你好，籌建期可以這么做的。

小洋芋 追問

2021-11-24 15:52

那產生的手續費呢怎么做

郭老師 解答

2021-11-24 15:54

哦也是管理費用辦公。

小洋芋 追問

2021-11-24 15:55

手續費不是應該記到財務費用里面嗎？

郭老師 解答

2021-11-24 15:57

對的是的，這個試營業期做到財務費用里面。

郭老師 解答

2021-11-24 15:58

若是籌建期的話，還是管理費用、辦公費，所有的費用都做到這個里面，工資也是坐在這里面的。

小洋芋 追問

2021-11-24 16:02

我們現在新開的公司已經在營業中了，有收入呢，那么這筆錢就入到財務費用—手續費

郭老師 解答

2021-11-24 16:06

可以的，可以這么做的。

小洋芋 追問

2021-11-24 16:36

在發工資這個環節分錄要怎么做？需不需要做計提

郭老師 解答

2021-11-24 16:41

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款