學會計的小龍女 追問

2021-11-08 15:42

員工以現金形式退回了保費，怎么做分錄？？

郭老師 解答

2021-11-08 15:44

你好，你們是代收代付的嗎？

郭老師 解答

2021-11-08 15:44

比如你們給個人交了社保，然后個人再把現金給你們，是這種嗎？

學會計的小龍女 追問

2021-11-08 15:48

是的 幫幾個人代繳的

郭老師 解答

2021-11-08 15:49

借庫存現金貸營業外收入。

學會計的小龍女 追問

2021-11-08 15:52

老師，預存社保，不是應該借：預付賬款嘛

郭老師 解答

2021-11-08 15:53

你好，這個是你們的主營業務成本類的嗎？如果不是的話，是費用類的話，做到其他應收款。

學會計的小龍女 追問

2021-11-08 15:58

可能我表達的不夠清楚。是這樣：
10月銀行存款支出21000元預存社保費。交社保一共6人，其中有4個人是在工廠代繳(后面退回所有保費）另外2人是工廠的員工，工廠給交社保。這筆業務在10月份怎么做分錄

郭老師 解答

2021-11-08 16:00

借其他應收款貸銀行存款，這個是你們單位提前支付給人家的費用。費用吧，不是你的成本吧。

郭老師 解答

2021-11-08 16:00

本月發生的借管理費用，社保貸應付職工薪酬，社保借應付職工薪酬、社保、其他應收款、個人負擔的社保貸、其他應收款。
收到個人的借庫存現金貸營業外收入。