莫秀云 解答

2021-11-04 19:37

業務1進項稅的額計算書100000*10%=10000
業務2銷項稅的計算是（30000*1.1+1*2000*0.5）/（1-20%）*13%=5525
消費稅（30000*1.1+1*2000*0.5）/（1-20%）*20%+1000=9500
業務4銷項稅是（6*5850+1130）/1.13*13%=4168.05
消費稅是（6*5850+1130）/1.13*20%+6*2000*0.5=12412.39
第一問：該公司2019年7月應繳納的增值稅5525+130000+4168.05-10000=129696.05
第二問：該公司2019年7月應繳納的消費稅=9500+100000+12412.39=121912.39
第三問：該公司2019年7月應繳納的城建稅及教育費附加（129696.05+121912.39）*10%

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2021-11-04 19:50

業務三沒有進銷項嗎？老師

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2021-11-04 19:51

業務四是每噸收取包裝物押金1130元，不應該也乘以六嗎？

莫秀云 解答

2021-11-04 20:01

業務3是銷售的，是銷項，業務4的1130有加進去了

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2021-11-04 20:15

業務四的1130是每噸的押金，不應該也乘以六嗎，你給的答案沒乘以六，能把業務三的式子寫一下嗎？老師

莫秀云 解答

2021-11-04 20:24

是的，這里給出的押金每噸是1130，需要乘以數量

莫秀云 解答

2021-11-04 20:26

好的，業務三的增值稅=(2500*400)*13%

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2021-11-04 20:27

歐克，謝謝老師