大白 追問

2021-11-04 15:26

收到，很詳細的解答，謝謝老師！

榮榮老師 解答

2021-11-04 15:28

不客氣，滿意請五星好評，謝謝

大白 追問

2021-11-04 15:41

那之前月份做錯了，需要沖回嗎？
之前做的是  
計提8月
借：管理費用等--社保費（公司承擔部分）  200
        貸：應付職工薪酬--社保費            200
9月份繳納時
借：應付職工薪酬--社保費            100（記個人部分金額）
  借：管理費用等--社保費（公司承擔部分）      2 00
             貸：銀行存款          300

榮榮老師 解答

2021-11-04 15:44

個人部分掛錯科目了，不沖也行，等發放工資的時候，下這個科目，把賬平了就行，以后按正確的分錄記賬

大白 追問

2021-11-04 15:45

好的，明白了，超級好評，

榮榮老師 解答

2021-11-04 15:46

嗯嗯，謝謝同學給好評