神勇的百合 追问

2021-10-25 22:13

應(yīng)付賬款根據(jù)應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款的期末貸方余額合計
預(yù)付賬款是根據(jù)預(yù)付賬款與應(yīng)付賬款的期末借方余額合計
應(yīng)收賬款是根據(jù)應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款的期末借方余額合計
預(yù)收賬款是根據(jù)預(yù)收賬款與應(yīng)收賬款的期末貸方余額合計的……是按期末一級科目的余額相回減后的結(jié)果填到對應(yīng)的科目里嗎？

鄒老師 解答

2021-10-25 22:14

你好
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
  預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
  預(yù)付款項＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）
是按明細(xì)科目余額分析計算填寫

神勇的百合 追问

2021-10-25 22:18

老師，像這我們應(yīng)收賬款一級科目是貸方余額，那我應(yīng)該怎么填啊？

鄒老師 解答

2021-10-25 22:18

你好
應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
預(yù)收款項＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
是按明細(xì)科目余額分析計算填寫
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

神勇的百合 追问

2021-10-25 22:26

沒有了。那其他應(yīng)收款是貸方余額，那也要調(diào)嗎？

神勇的百合 追问

2021-10-25 22:34

老師，那其他應(yīng)收款是貸方余額，那也要調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2021-10-26 08:02

你好，其他應(yīng)收款是貸方余額，需要調(diào)整到其他應(yīng)付款欄次填寫