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送心意

丁小丁老師

職稱注冊會計師,CMA,稅務師,中級會計師

2021-10-23 13:17

您好!這個題目就是要想到稅率的變化,19年是15%,20年是25%

k 追問

2021-10-23 13:27

但是題目不是問2019年的發生額嗎?和2020年的稅率有什么關系呢?

丁小丁老師 解答

2021-10-23 15:18

您好!19年的遞延所得稅要用未來的所得稅稅率哦

k 追問

2021-10-23 15:24

好的。這個我明白了,謝謝老師,還有那個計稅基礎我也看不懂

丁小丁老師 解答

2021-10-23 16:30

您好!負債的計稅基礎是賬面價值減掉未來可以抵扣的差額

丁小丁老師 解答

2021-10-23 16:30

賬面價值是300,未來可以扣除的是30,所以預計負債的計稅基礎就是300-30

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相關問題討論
您好!這個題目就是要想到稅率的變化,19年是15%,20年是25%
2021-10-23 13:17:58
您好,一般納稅人購入商品,都是以不含稅金額計入成本,取得的增值稅專用發票,都是作為進項稅額進行抵扣,不計入成本。 例如,以116元合計金額購入商品,確定的增值稅專用發票不含稅金額為100元,稅額為16元,也分錄為 借 :庫存商品 100 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 16 貸: 銀行存款 116 為您提供解答,如滿意,請五星好評哦
2019-03-03 16:37:32
你好,同學。正在為你解答。
2021-08-08 16:33:19
同學你好 債券的價值是未來現金流量的現值=年利息的3期年金現值? 本金的3期復利現值 年利息用本金*票面利率計算,現值用市場利率折現,所以得出答案
2021-08-28 21:32:54
同學這題你是哪里不懂?這一題五月份的應付款現金支付答案有問題。題目也有問題。五月份的工資應該是100000萬(3月120000,4月140000,5月10000顯然不對)。5月支付現金。首先支付5月的應付賬款80000*75%(答案錯寫成5%)再支付4月的應付賬款80000*25%。再支付薪酬100000,再支付其他20000。再支付4月借款利息2000。合支付202000。
2020-04-01 08:02:12
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