郭老師 解答

2021-10-20 17:37

進項做到進項轉出，里面最好不要用負數

假如 追問

2021-10-20 17:39

為什么不要有負數啊？

郭老師 解答

2021-10-20 17:40

進項應該是進項轉出，你認證了之后，你自己申報的時候，附表二里面是進項轉出，如果核對的話，你的進項和進項轉出賬上做的和實際申報表的不一致。

假如 追問

2021-10-20 17:41

如果做到轉出不是要做到貸放去，那就不能這樣寫分錄了啊？

郭老師 解答

2021-10-20 17:42

你好，對的是的，放到貸方去。

郭老師 解答

2021-10-20 17:42

借應付賬款
貸庫存商品
應交稅費應交增值稅進項轉出。

假如 追問

2021-10-21 10:36

請問老師這個銷項為什么不用寫到借方轉出啊？

郭老師 解答

2021-10-21 10:39

只有進項才有進項轉出。

假如 追問

2021-10-21 10:42

銷項可以直接紅沖是吧？

假如 追問

2021-10-21 10:45

意思不能把分錄寫成借：主營業務收入25000應交稅費銷轉出3250貸：應收賬款28250

郭老師 解答

2021-10-21 10:47

哦可以的，之前的分錄不變，金額是負數，主要是主營業務收入，它必須在代發。

假如 追問

2021-10-21 10:54

為什么主營業務收入必須在貸方啊？為什么有的科目可以反方向沖有的卻只能在原來的方向紅沖啊？

郭老師 解答

2021-10-21 11:01

因為它的發生額在貸方，如果放到貸借方相反的分錄的話，會引起你科目余額表和利潤表不一致。