驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:25

虛開發票，辦公費用，普票，

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:26

報表上是不是要把虛開的金額全部調出來，分錄呢，

bamboo老師 解答

2021-10-14 15:35

 虛開的金額請問當時分錄怎么寫的 

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:35

借辦公費用，貸現金

bamboo老師 解答

2021-10-14 15:37

 那這個調增的 不需要再分寫分錄 因為款項已經支付了
只需要寫所得稅的分錄
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-企業所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
借：應交稅費-企業所得稅
貸：銀行存款

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:48

為啥不用做調增的分錄，之前的開的辦公費用，買的紙張，用現金付的，那是現金減少了，現在調增了，現金不是應該撤回來嗎，現金不是增加了嗎，為什么不用做，為什么只做繳納所得稅的分錄？請解釋一下，謝謝

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:52

虛開，是虛開

bamboo老師 解答

2021-10-14 16:05

 對方會把現金退給您
就是說前面現金是虛的  實際沒有支付？

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 16:05

是的，根本就沒有支付這筆錢，虛開，

bamboo老師 解答

2021-10-14 16:06

 借：庫存現金
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-企業所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
借：應交稅費-企業所得稅
貸：銀行存款

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 18:46

有的老師說，借現金，貸以前年度損益調整-管理費用-辦公費！這個必須要把管理費用辦公費墜在后面？

bamboo老師 解答

2021-10-14 19:00

不需要做的 不設置二級科目問題也不大的