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送心意

丁小丁老師

職稱注冊會計師,CMA,稅務師,中級會計師

2021-09-29 11:27

您好!收到社保退款時
借:銀行存款1000
貸:其他應付款1000
支付給員工時
借:其他應付款1000
貸:其他應收款200
銀行存款800
這樣計提工資社保時掛的個人部分就可以平掉了哦

Umigxixx 追問

2021-09-29 11:30

支付時,200和800都分別在貸方,對嗎

丁小丁老師 解答

2021-09-29 11:33

您好!是的,都是在貸方,然后你還要再看下計提社保工資時確認的其他應收款是不是平了哦

Umigxixx 追問

2021-09-29 11:35

在哪里確認

丁小丁老師 解答

2021-09-29 11:38

您好!查看你們的其他應收款科目余額表,看掛的社保個人部分的其他應收款是不是平掉了

Umigxixx 追問

2021-09-29 15:14

查看的余額表里會顯示個人部分嗎

丁小丁老師 解答

2021-09-29 15:49

您好!這個需要看您賬務上是不是掛了個人哦,所以需要您自己去確定下哦,個人部分有的只是掛一個總的,不會按個人掛,因為人太多,這樣做就不大現實了

Umigxixx 追問

2021-09-29 15:51

是的,都歸入其他應付款-職業年金,這樣可以嗎

丁小丁老師 解答

2021-09-29 15:55

您好!可以的,因為個人太多,掛到具體個人不大現實

Umigxixx 追問

2021-09-29 15:59

好的,謝謝

丁小丁老師 解答

2021-09-29 16:26

您好!不客氣哦,有問題再來咨詢哦

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相關問題討論
您好,個人什么清算款?
2021-09-30 15:37:31
您好!收到社保退款時 借:銀行存款1000 貸:其他應付款1000 支付給員工時 借:其他應付款1000 貸:其他應收款200 銀行存款800 這樣計提工資社保時掛的個人部分就可以平掉了哦
2021-09-29 11:27:43
你好!查清楚這筆款項的來源再作決定,如果是社保退款,減管理費用
2018-01-11 06:24:31
你好 做收到資金的負數分錄
2019-11-05 15:12:02
借:銀行存款 貸:應付職工薪酬--社保費 借:應付職工薪酬--社保費 貸:管理費用等--社保費
2020-04-05 14:26:53
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