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送心意

潘潘老師

職稱管理會計師 財稅師

2021-09-28 22:54

你好,應(yīng)該是不對的,描述一下你具體的是生產(chǎn)哪個環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)!

思雨sy 追問

2021-09-28 23:04

老師,我們公司走的開票申請流程一般先走我這邊入這個發(fā)票的成本,做的憑證是借庫存商品,貸生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出。入完后,稅務(wù)會計再進(jìn)行開票,并做相關(guān)分錄。然而稅務(wù)會計發(fā)現(xiàn)這個開票申請有問題,暫不開票,而我已經(jīng)做了前面相關(guān)處理,后又做了 和前面相反的會計分錄,然后就導(dǎo)致生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出這個科目有余額,結(jié)合這個業(yè)務(wù),我應(yīng)該怎么把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出這個余額消掉啊?

潘潘老師 解答

2021-09-28 23:16

老師再確認(rèn)一下是不是,你們開票都要申請,你先做分錄是不是證明生產(chǎn)成本已轉(zhuǎn)到庫存商品要去出售?然后確認(rèn)開票再做成本的結(jié)轉(zhuǎn)?

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2021-09-28 22:54:16
交互分配法是指輔助生產(chǎn)車間的費用分為兩個階段進(jìn)行分配。第一階段將各輔助生產(chǎn)車間互相提供的服務(wù)量按交互分配前的單位成本,在輔助生產(chǎn)車間之間進(jìn)行第一次交互分配;第二階段再將各輔助生產(chǎn)車間交互分配后的費用(即原費用加上交互分配轉(zhuǎn)入的費用,減去交互分配轉(zhuǎn)出的費用),按其提供給基本生產(chǎn)車間和其他部門的服務(wù)量和交互分配后的單位成本,在輔助生產(chǎn)車間以外的各受益單位之間進(jìn)行分配。 (這是輔助生產(chǎn)分配的一般性原則)
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