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送心意

丁小丁老師

職稱注冊會計師,CMA,稅務師,中級會計師

2021-09-27 18:15

您好!可以的,收到發票后,
借:管理費用等
貸:預付賬款
如果是專票,進項稅額可以抵扣哦

奮斗的跳跳糖 追問

2021-09-27 18:21

哦,我們小規模不能抵扣。

奮斗的跳跳糖 追問

2021-09-27 18:21

直接價稅合計入賬對吧?

奮斗的跳跳糖 追問

2021-09-27 18:23

再請假一下,前幾個月沒有計提城建稅,教育費附加,實際也沒交增值稅,后面需要計提嗎?

丁小丁老師 解答

2021-09-27 20:31

您好!實際沒有交增值稅,那就不需要計提城建稅和教育費附加哦,
對,小規模就是含稅價

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相關問題討論
您好!可以的,收到發票后, 借:管理費用等 貸:預付賬款 如果是專票,進項稅額可以抵扣哦
2021-09-27 18:15:42
用收據代替,但是不能所得稅前扣除
2019-12-05 13:07:02
你好,收到發票一般是直接計入管理費用等科目 如果沒有收到發票而支付了款項才是預付賬款核算
2016-08-09 15:48:23
您好,那您計入成本費用,企業所得稅納稅調增
2021-12-30 10:46:16
開不出來的,只能開一次 你們用小票做賬
2019-09-20 16:08:18
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