krtty 追問

2016-12-28 13:18

老師，現在審計來我們公司審計，要我們把去年的一年房租費，做在賬上，請現在我做的話，要怎么做分錄

krtty 追問

2016-12-28 13:37

那現在補做去年的裝修費呢

趙老師 解答

2016-12-28 13:08

金額小的計入管理費用-裝修費，金額大的計入長期待攤費用-裝修費。

趙老師 解答

2016-12-28 13:14

管理費用-租賃費.......

趙老師 解答

2016-12-28 13:25

借:以前年度損益調整-房租  貸：應付帳款
借：利潤分配-未分配利潤 貸：:以前年度損益調整-房租

趙老師 解答

2016-12-28 14:14

如果是損益類的與上面的處理一致，計入長期待攤費用的，先計入長期待攤費用，再將去年攤銷的費用計入以前年度損益調整。