小丑魚(yú)?? 追問(wèn)

2021-08-30 14:05

借銀行存款，貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。這部分沒(méi)有看懂

小丑魚(yú)?? 追問(wèn)

2021-08-30 14:07

之后再怎么處理呢

郭老師 解答

2021-08-30 14:08

你好，你需要處置出去處置收入需要交增值稅的。

郭老師 解答

2021-08-30 14:08

你確認(rèn)收入一樣，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，只不過(guò)是把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入改成了固定資產(chǎn)清理。

小丑魚(yú)?? 追問(wèn)

2021-08-30 14:27

是不是就我圖片這樣處理，你說(shuō)的固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。我這個(gè)沒(méi)有余額就不用處理對(duì)嗎，有的話具體分錄是什么呢

郭老師 解答

2021-08-30 14:31

沒(méi)有余額不需要做的，做第一個(gè)和第二個(gè)就可以。

小丑魚(yú)?? 追問(wèn)

2021-08-30 16:45

那個(gè)增值稅要怎么申報(bào)處理，是當(dāng)做企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增值稅申報(bào)的方式申報(bào)嗎

郭老師 解答

2021-08-30 16:45

對(duì)的，但是它的貸方不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，是固定資產(chǎn)清理。