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小規(guī)模公司代開了專用發(fā)票，扣完稅款，客戶不要了！我們作廢后，稅款需要如何退回，分錄應(yīng)該怎么做

LuckyWQQ

于2021-08-28 17:02 發(fā)布 ??681次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

許老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師

2021-08-28 17:03

同學(xué)你好！這個(gè)要紅沖發(fā)票的這樣申請(qǐng)退回的
做反向分錄的

LuckyWQQ 追問(wèn)

2021-08-28 17:10

我們是當(dāng)月開具后客戶不要了，已經(jīng)作廢了！稅金已經(jīng)繳納了，還要紅沖嗎？

LuckyWQQ 追問(wèn)

2021-08-28 17:10

做相反分錄的話，那我銀行收到了稅款記什么呢

許老師解答

2021-08-28 17:10

這樣的話不用紅沖了作廢就可以了

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你好，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

2019-05-24 15:11:58

你好！不需要做分錄。如果你之前做過(guò)了分錄，又不能刪除的話，就做負(fù)數(shù)分錄沖減之前的。

2018-07-11 09:57:14

您好，發(fā)票，根據(jù)完稅憑證，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育附加費(fèi)，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。同時(shí)，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育附加費(fèi)。

2017-04-15 17:26:26

你好借應(yīng)收貸收入應(yīng)交稅費(fèi)?

2021-08-09 15:32:59

借應(yīng)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)增值稅做法和普票都是一樣的交的稅金借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅貸銀存

2018-10-16 16:06:54

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