啥 追問

2021-08-20 15:43

有個招待的住宿費

啥 追問

2021-08-20 15:43

開了專票

鄒老師 解答

2021-08-20 15:45

你好
借：管理費用—業務招待費，
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）

啥 追問

2021-08-20 15:53

那報稅時，應該是銷-進+進項轉出？？

鄒老師 解答

2021-08-20 15:54

你好，你是需要計算增值稅應納稅額嗎？  

啥 追問

2021-08-20 16:04

對，是的呢

鄒老師 解答

2021-08-20 16:07

你好，增值稅應納稅額=銷項稅額—（進項稅額—進項稅額轉出）

啥 追問

2021-08-20 16:08

那這進項轉出在填增值稅表的時候還要填在某一行嗎？

啥 追問

2021-08-20 16:09

就是報稅填表那一個環節

鄒老師 解答

2021-08-20 16:09

你好，需要填寫在進項稅額轉出欄次 

啥 追問

2021-08-20 16:15

那還有一個高鐵費自己計算的進項，要填在哪里啊

鄒老師 解答

2021-08-20 16:16

你好，你是指在附表二哪個地方填寫嗎？