美姐 追问

2021-08-15 17:46

還有一個問題，19年的時候有一筆分錄錄錯了，當時會計的分錄是借：應付賬款-福利費   貸：庫存現金，正確的做法是借：管理費用-福利費   貸：庫存現金，那現在應該怎么調整？

美姐 追问

2021-08-15 17:48

當時是有收到增值稅普通發票的，就是錄錯了，現在導致賬上一直掛著應付賬款借方余額

徐阿富老師 解答

2021-08-15 17:49

接利潤分配-未分配利潤 借應發賬款負數

美姐 追问

2021-08-15 17:51

這個損益類調整不涉及所得稅嗎？

徐阿富老師 解答

2021-08-15 17:54

如果是少列費用的，金額不大的一般不會去改申報表，如果是多列費用，嚴格說要修改申報