轉瞬即逝 追問

2016-12-20 22:45

現在也找不出來到底是2016年多提了折舊還是2016年之前就存在多提折舊的現象！這樣應該怎嗎辦

轉瞬即逝 追問

2016-12-20 22:46

您說的這個分錄，如果是2016年多提的話可以做這個分錄！但是如果發現2015年多提折舊，這個分錄應該怎么做呢

轉瞬即逝 追問

2016-12-20 22:49

問題是，2016年9月之前我們計提固定資產這幾天都是按照大類折舊的，10月以后都是按照明細折舊的

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 22:39

您好， 借 管理費用-折舊費用，貸 累計折舊。

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 22:44

您好，多提了那就沖回吧，按差額部分， 借 管理費用-折舊費用，負數，貸 累計折舊，負數，或者不做處理也行的。

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 22:46

您好，可以逐年核對吧，沒有好辦法的，一年一年的核對，算是快的了。如果多提金額不大的話，就不用處理了。

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 22:49

您好，如果是2015年多提的話，金額 不大可以按我上面的分錄處理的，如果金額大的話，那就是借：以前年度損益調整，負數，貸：累計折舊，負數。

王雁鳴老師 解答

2016-12-20 22:50

您好，那應該是按大類折舊，再按明細折舊造成了計提多了的，那這種情況可以不用處理多提的折舊了。