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這筆捐贈的賬面價值400，計稅基礎3000x12%=360，資產賬面價值大于計稅基礎了不是？答案是產生遞延所得稅資產10萬（40x25%）
自覺的汽車
于2021-08-07 01:00 發布 ??1480次瀏覽
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蔣飛老師
職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師
2021-08-07 04:18
你好老師，公司新建了2棟廠房，其中一棟已租出去，對方 問
公司將在建工程的廠房轉入固定資產后需要交房產稅。納稅人自建的房屋，自建成之次月起征收房產稅；委托施工企業建設的房屋，從辦理驗收手續之次月起征收房產稅；在辦理驗收手續前已使用或出租、出借的新建房屋，也應按規定征收房產稅。從價計征時，年應納稅額 = 房產原值 ×(1 - 扣除比例)×1.2%；從租計征時，年應納稅額 = 年租金收入 ×12% 答
房地產甲方在電子稅務局給業主開增值稅專票的步 問
你好，登陸電子稅務局-發票業務，開票信息維護里面填入業務的信息，返回選擇藍字發票開具，選擇票類里面選擇增值稅專用發票 答
自然人股東提取未分配利潤的稅收籌劃，有利潤分配M 問
Q 公司合法取出利潤且不交個稅，可采用以下方式：發合理工資薪金，要符合行業水平與公司實際；憑合法票據報銷與業務相關合理費用；購置與經營相關資產，股東間接使用，但資產屬公司。籌劃要合法合規，關注政策變化。 答
老師，傳統的其他貨幣資金包括兩銀兩信一外存，現在 問
您好，1.**和支付寶等第三方支付平臺的會計處理已經得到了廣泛的認可和應用，會計人員通過實踐和專業培訓可以掌握這些新興支付工具的會計處理方法，教材可能不再詳細講解 2.是的，是企業**和支付寶 3.不屬于，和老板個人**和支付寶往來是 其他應收/付款 4.不正常，公司的業務用公司的各類賬戶。和老板個人**和支付寶往來是 其他應收/付款 借：管理費用等-辦公費 貸：其他應付款-老板 答
你好，b公司的老板在香港也有公司【命名a公司】，然 問
增值稅 境外事務所服務完全在境外發生，B 公司無需代扣代繳；不完全在境外發生，B 公司需代扣，稅率一般 6% 。 企業所得稅 境外事務所為非居民企業，所得與境內無實際聯系，B 公司無需代扣；有聯系或構成境內設機構場所，可能需代扣，稅率通常 10%，有協定從其規定。 答
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
蔣飛老師 解答
2021-08-07 04:20