甜~ 追問

2021-08-05 16:34

老師，勞務公司給建筑公司開3%專票，包工頭給勞務公司開3%普票，到了申報期勞務公司增值稅和企業所得稅按什么標準交呢？

樸老師 解答

2021-08-05 16:42

增值稅是抵扣之后的
所得稅是利潤

甜~ 追問

2021-08-05 16:45

勞務公司收到包工頭的普票，不能抵扣啊，是不是扣除分包給包工頭的工程款后，差額部分按3%交增值稅？

樸老師 解答

2021-08-05 16:54

不能抵扣但是可以做成本的

甜~ 追問

2021-08-05 17:03

老師，那勞務公司的增值稅怎么計算？前面說的包工頭的款可以在預交時扣除，在征收期內繳稅時是按扣除分包給包工頭的工程款后按差額部分交增值稅嗎？

樸老師 解答

2021-08-05 17:12

同學你好
這個就是不含稅乘以稅率

甜~ 追問

2021-08-05 19:59

繞暈了，您前面說的預交時可以扣除包工頭的分包款，后面又說是不含稅金額乘稅率。老師能不能泛詳細點：預交和征收期內分別按什么標準交稅？

樸老師 解答

2021-08-05 20:06

預交的可以扣除分包之后預交