詠—忘了 追問

2021-08-02 17:30

不是，2020年是入了管理費用，入多了，年底結轉到末分配利潤 ，現在要調回出來，請問如何調帳？

郭老師 解答

2021-08-02 17:35

你好，你的分錄怎么做的管理費用的分錄。

詠—忘了 追問

2021-08-02 17:37

我這是工資來的，這工資應該兩家公司分攤，去年沒有分攤就全進了這家公司，現在老總要求把2020年的分攤成兩家子公司

詠—忘了 追問

2021-08-02 17:39

當初是，借：管理費用，貸：應付職工薪酬

郭老師 解答

2021-08-02 17:42

借應付職工薪酬借管理費用負數

月末我結轉損益借本年利潤負數，貸管理費用負數。

詠—忘了 追問

2021-08-02 17:43

這樣好像不對吧，我要調的是前年的利潤，小規模沒有以年度損益調整這個科目

郭老師 解答

2021-08-02 17:45

但是你的管理費用不是在匯算清繳的時候已經抵扣了所得稅。

郭老師 解答

2021-08-02 17:45

既然抵扣了，你能修改匯算清交嗎？不修改的情況下只能沖管理費用。

詠—忘了 追問

2021-08-02 17:46

明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2021-08-02 17:48

不用客氣，工作愉快。