學堂用戶_ph286012 追問

2021-08-02 16:48

如果一直用“管理費用-公積金”來核算，是否可以？最好是不是過“管理費用-應付職工薪酬-公積金”；而社保就按“管理費用-應付職工薪酬-養老等”設三級科目

郭老師 解答

2021-08-02 16:49

你好，管理費用，公積金可以的，沒有問題。

學堂用戶_ph286012 追問

2021-08-02 16:53

不一定要過職工薪酬？直接二級也可以嗎？之前說要過一下應付職工薪酬是什么原因呢？

郭老師 解答

2021-08-02 17:18

不是的，借管理費用社保貸應付職工薪酬，社保是這個意思。

學堂用戶_ph286012 追問

2021-08-03 10:25

不通過，應付職工薪酬，直接入費用可以嗎？會不會有什么風險？

郭老師 解答

2021-08-03 10:43

你好，賬務處理不對。

郭老師 解答

2021-08-03 10:44

沒有其他的風險。你們有沒有少交稅？

學堂用戶_ph286012 追問

2021-08-03 12:45

最完美的分錄是：1.借：管理費用-公積金 貸：應付職工薪酬；2.借：應付職工薪酬 貸：銀行存款

學堂用戶_ph286012 追問

2021-08-03 12:46

上面的分錄對嗎？

郭老師 解答

2021-08-03 12:46

你好
是的，是這么做的。