跨月發(fā)票退回了，銷售方怎么做賬

答： 你好開紅字發(fā)票做借應(yīng)收 負(fù)數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) ，銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)

老師，您好！請問那種銷售退回的發(fā)票要怎么做賬？

答： 這個要沖減收入及銷項(xiàng)稅的

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我是銷售方，收到5月份給客戶開的發(fā)票退回來了，我沖紅了又重新開了一份，月底報(bào)稅，這張沖紅的發(fā)票和重新開的發(fā)票分別怎么記

答： 你好 沖紅的發(fā)票 借：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業(yè)務(wù)成本 重新開的發(fā)票 借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品